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Banca Internacional

 

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Los bancos internacionales se rigen por la Ley de Servicios Financieros Internacionales, capítulo 325 y están autorizados bajo la Ley a:


• Recibir fondos extranjeros a través de:

o La aceptación de depósitos de dinero extranjero pagaderos a la vista o después de un período fijo o después de notificación.


o La venta o colocación de bonos extranjeros, bonos en moneda extranjera, divisas extranjeras u otras obligaciones de deuda externa o títulos valor extranjeros.


o Cualquier otra actividad similar que implique divisas o títulos extranjeros.


• Usar los fondos en moneda extranjera adquiridos, en su totalidad o en parte, para:

 

o Préstamos, anticipos e inversiones


o Las actividades del banco internacional para su cuenta o a su riesgo

 
o La compra o colocación de bonos en moneda extranjera, certificados de depósito extranjeros, pagarés u otras obligaciones de deuda externa u otros títulos valor extranjeros


o Cualquier otra actividad similar que implique divisas o títulos extranjeros.

 
• Aceptar en fideicomiso por parte de personas residentes fuera de  Barbados o según condiciones específicas estipuladas por la ley.


o Cantidades de dinero en moneda extranjera o valores, o ambos


o Bienes muebles o personales extranjeros

 
o Bienes inmuebles extranjeros


Por qué ubicar un Banco Internacional en Barbados

 

Los beneficios de operar un banco internacional en Barbados incluyen: 

 
1. Tasa impositivas que van de 2,5% a 0,25% en base a los niveles de ingreso

2. Elección de crédito a la tributación extranjera disponible, sujeto a un impuesto mínimo de 0,25% en Barbados

 
3. No hay retención fiscal sobre dividendos, intereses y otros pagados efectuados a no residentes de Barbados
4. No se aplican impuestos sobre las ganancias de capital


5. No se aplican impuestos sobre la renta a la propiedad donde las ganancias son beneficios derivados de la propiedad de otra persona con licencia o por una persona no residente


6. No se aplica arancel o impuesto a la transferencia de activos de un licenciatario a otro licenciatario o a una persona no residente

 
7. Exención de las restricciones de control de cambio

 
8. Concesiones tributarias a empleados que califiquen


9. Garantías con relación a los impuestos a futuro de un licenciatario


Cantidad total de Bancos Internacionales

 


Al 31 de diciembre, 2011 el número total de bancos internacionales con licencia era de 45.


¿Cuáles son los requisitos para su formación?


• El potencial solicitante debe introducir una solicitud preliminar al Banco Central de Barbados para su aprobación. La solicitud de licencia debe incluir una breve descripción de la naturaleza del servicio financiero internacional que se prestará desde Barbados, incluyendo proyecciones financieras, los nombres y direcciones de los directores, los nombres y direcciones de los accionistas y la cantidad de acciones que poseerán, junto con otra información con la debida diligencia. Después de que la solicitud es evaluada se obtiene el consentimiento del Ministro de Finanzas para la constitución o registro de la compañía en Barbados. Una solicitud final debe ser hecha al Director de Supervisión Bancaria, quien, sujeto a la aprobación del Ministro de Finanzas, podrá expedir una licencia a la compañía para llevar a cabo servicios financieros internacionales.

 
• La compañía también debe tener un capital mínimo adscrito de US$2.000.000 en caso de que el banco esté autorizado a aceptar depósitos de terceros o un capital mínimo adscrito de US$500.000, si el banco no acepta depósitos de terceros. El ministro puede a su discreción, modificar las cantidades antes mencionadas.


¿Cuáles son los requerimientos anuales de una Compañía de Servicios Financieros Internacionales (CSFI)?

 

• La licencia debe ser renovada anualmente el 1o de enero de cada año.


• Se exige una auditoría anual


• Las declaraciones de rentas anuales debe ser sometidas para el 31 de enero, de cada año, sujeto a sanciones

 
• Presentación anual de estados financieros auditados


• Presentación al Banco Central de declaraciones trimestrales de los activos y pasivos del licenciatario.


• Las declaraciones anuales de rentas deben ser presentadas ante el Departamento de Hacienda


 


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